Reati societari

Questo reato consiste nella falsificazione dei conti annuali o di altri documenti atti a descrivere la situazione economica o giuridica dell’impresa. Questo tipo di comportamento deve essere volontario e finalizzato a provocare un danno economico all’azienda, ad uno dei suoi soci oppure a terzi. Vuol dire che, non costituiscono reato quei comportamenti sconsiderati o negligenti che non riflettono con esattezza la realtà economica e finanziaria dell’attività.

Questo tipo di reato prevede una sanzione per chi, traendo beneficio dalla sua posizione maggioritaria nella giunta di azionisti o amministrativa dell’impresa impone accordi abusivi, con lo scopo di lucrare a scapito degli altri soci e senza alcun vantaggio per la società.

Il Codice Penale spagnolo punisce chi imponga o sfrutti, per interesse personale o per interesse di terzi, un accordo dannoso, adottato pregiudicando l’impresa o qualcuno dei suoi soci.

Si punisce chi nega o impedisce, in assenza di ragioni legali, un socio nell’esercitare i suoi diritti di informazione, partecipazione nella gestione e controllo delle attività sociali o sottoscrizione preferente di azioni, che realizzi l’amministratore di fatto o di diritto.

Vengono sanzionati gli amministratori di qualsiasi impresa che neghino oppure impediscano l’attività delle persone, organi o entità ispettrici e supervisore.

Gli ambiti sottoposti a questo tipo di controllo possono essere controllati dal Banco centrale spagnolo, la Commissione Nazionale del Mercato dei Valori (CNMV), le comunità autonome o le società della Borsa Valori.

Olimpa Avvocati ha una vasta esperienza in reati societari, ci sottoponga il suo caso, risolveremo i suoi dubbi e pianificheremo la miglior strategia da seguire.